Curso de Aperfeiçoamento ESCOLA DE NEGÓCIOS


Serviço


Data de Início:

2018-08-20

Data de Término:

2018-10-08

Horário:

das 18h30 às 22h30   

Carga Horária:

116 horas aula

FORMAÇÃO DE ANALISTA FISCAL

Capacitar os profissionais da área e expor de forma clara os cuidados na prática fiscal do dia a dia, destacando os principais aspectos do ICMS, IPI, ISS, PIS, IRPJ/CSLL e COFINS, através da abordagem de temas de destaque e a atualização.

OBJETIVO

  • Aprimorar os conhecimentos dos participantes sobre as principais disposições relacionadas às rotinas fiscais.

PÚBLICO ALVO

Profissionais de escrituração fiscal, analistas fiscais, assistentes contábeis, faturistas e outros profissionais que desejam aprimorar seus conhecimentos sobre as principais disposições relacionadas às rotinas fiscais.

CONTEÚDOS

Regras do ISS

  • Legislação aplicável
  • Competência tributária
  • Lista de serviços
  • Importação de serviços
  • Operações mistas: serviço com fornecimento de mercadorias
  • Fato gerador
  • Contribuinte
  • Base de cálculo
  • Alíquotas
  • Local da operação
  • Cadastro de empresas de outros municípios

SIMPLES NACIONAL

  • Conceito de Micro Empresa e Empresa de Pequeno Porte
  • Critério para enquadramento
  • Benefícios instituídos por lei
  • Novo Simples com mudanças inovadoras
  • Novos limites para 2018
  • Nova metodologia de cálculos
  • Novas tabelas com fator de redução para 2018
  • Investidor “Anjo” regras estabelecidas
  • Alíquotas e cálculos dos tributos
  • Obrigações acessórias
  • Exclusões do Simples Nacional
  • Anexos de enquadramento I, II, III, IV e V
  • Remuneração dos sócios
  • Critérios para distribuição dos lucros

IRPJ, CSLL

  • Apuração do IRPJ e da CSLL pelo Lucro Real e Presumido
  • Empresas obrigadas
  • Momento da opção
  • Prazo para recolhimento
  • Formas de recolhimento do IRPJ/CSLL
  • Apuração do IRPJ e da CSLL estimada, Real e Presumida
  • Opção da suspensão ou redução do IR/CSLL estimado
  • Ajuste anual
  • Quais as deduções permitidas
  • Ajustes do Lucro Líquido para Apuração do Lucro Real

Apuração do PIS/Pasep e da COFINS

  • Modalidades de apuração
  • Empresas obrigadas e dispensadas da modalidade não cumulativa
  • Composição da base de cálculo
  • Receitas que não integram a base de cálculo
  • Créditos a descontar permitidos
  • Quais as restrições para o desconto dos créditos

Retenções na Fonte nas Notas Fiscais

  • IR-Fonte
  • PIS/COFINS/CSLL
  • ISS
  • INSS
  • Órgãos Públicos

Princípios Constitucionais Tributários e Regras Fiscais

  • Legislação Tributária

Cenário da área fiscal no Brasil

Compliance Fiscal

  • Plano de Contas e centro de custo de forma clara para auxilio no compliance

Conceitos fiscais / contábeis ( Insumos, uso e consumo / ativo / descontos)

Processos e Procedimentos Fiscais

NCM / CFOP / CST

ICMS

  • Legislação Federal e Estadual aplicável
  • Regras Gerais ICMS
  • Contribuintes
  • Benefícios Fiscais
  • Créditos Fiscais
  • Fato Gerador
  • Alíquotas
  • Base de Cálculo
  • Nota Fiscal, informações e Regras Gerais
  • Prazos de recolhimento

ICMS Substituição Tributária

  • Regras Gerais
  • Como enquadrar a mercadoria no regime de Substituição Tributária
  • Operações internas
    • Itens com aplicabilidade do Diferimento parcial
  • Operações Interestaduais
    • Para revenda
    • Destinadas ao Uso e Consumo ou integrar ao Ativo
  • CEST
  • Contribuintes Substituto e Substituído
  • Inscrição Auxiliar
  • Benefícios Fiscais aplicados a Substituição Tributária
  • Alíquotas origem e destino
  • MVA/ IVA
  • Formando a Base de Cálculo
  • Calculando a Substituição Tributária
  • Nota Fiscal, informações e Regras Gerais
  • Créditos e Ressarcimento
  • Prazos de recolhimento e Forma de Apuração

IPI

  • Regras Gerais IPI
  • Contribuintes
  • Benefícios Fiscais
  • Créditos Fiscais e possibilidades de aproveitamento com demais tributos
  • Fato Gerador
  • Industrialização: características e modalidades
  • Alíquotas – TIPI e seus Ex´s
  • Base de Cálculo
  • Nota Fiscal, informações e Regras Gerais

Obrigações acessórias em geral

  • Cadastros em Geral
  • Modelos de documentos Fiscais
  • Cancelamento de NFe, denegação, rejeição, inutilização, validação, autorização
  • Carta de Correção
  • EFD ICMS e IPI
  • EFD Contribuições

Principais Operações com Mercadorias e Serviços

  • Amostra grátis
  • Brinde
  • Doação
  • Mostruário
  • Remessa para análise ou teste
  • Venda à ordem
  • Venda para entrega futura
  • Consignação mercantil e industrial
  • Remessa para industrialização
  • Remessa para conserto
  • Remessa e retorno de feira e exposição
  • Remessa em demonstração
  • Devoluções de mercadorias
  • Retorno de mercadoria não entregue
  • Importação e exportação
  • Operações com armazém geral e depósito fechado
  • Operações com sucatas, resíduos e desperdícios
  • Venda fora do estabelecimento
  • Conceito de industrialização
  • Hipóteses em que não se considera industrialização
  • Hipóteses de equiparação a industrial
  • Operações com alíquota zero ou isenção de IPI

Módulo de Apurações – com notas fiscais emitidas em cada tópico ( IPI, ICMS, ICMS ST)

  • ICMS
  • Substituição Tributária
  • IPI

FACILITADORAS

– Profª Lúcia Helena Briski Young

– Profª Ana Paula Lemos

INFORMAÇÕES GERAIS

DATA DE INÍCIO:              dia 20 de agosto

PROGRAMAÇÃO**:          de 20 de agosto a 8 de outubro

DIAS DA SEMANA:          segunda-feira a quinta-feira

HORÁRIO:                         das 18h30 às 22h30            

LOCAL: Sedes do Centro Europeu

Carga Horária: 116 horas aula

Certificado digital

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